1 Comprendre les principes clés et le vocabulaire de base de la finance
- L'organisation des informations comptables : de la commande au règlement.
- Les documents de la comptabilité générale, base de la finance.
- Les principes de fonctionnement des comptes.
2 Connaître l'utilité et le contenu des documents financiers
- Le bilan :
- définition et contenu des postes d'actif et de passif : immobilisations, stocks, créances clients, capitaux propres, …
- Le compte de résultat :
- principaux postes.
- L'analyse du résultat de l'entreprise : exploitation ; financier ; exceptionnel.
- Comprendre le rôle des provisions : principe de prudence.
- Le rôle de l'amortissement : rattachement des charges aux produits.
3 Démystifier et assimiler les fondamentaux de la finance
- Rôle du bilan dans la gestion financière :
- équilibre entre emplois et ressources.
- Les règles de base d'équilibre financier :
- Fonds de Roulement (FR) ;
- Besoin en Fonds de Roulement (BFR) ;
- Trésorerie Nette (TN).
- Les principaux ratios financiers et de gestion :
- BFR ;
- endettement ;
- structure ;
- trésorerie ;
- rentabilité économique.
4 Appréhender les règles de gestion financière
- Le rôle des différents partenaires financiers de l'entreprise : actionnaires, banquiers.
- L'importance de la trésorerie pour la pérennité.
- Les modalités de financement de la croissance.
- L'utilité des tableaux de bord financiers.
5 Approfondir, s'entraîner et compléter la formation en salle
Module(s) e-learning à distance (30 mn)
