1 L'investissement et son mode de financement
- Finalités et typologie des investissements.
- Le suivi des flux de trésorerie liés à l’investissement, le tableau des flux de trésorerie.
- Les différents modes de financement et les acteurs influents : banques, marchés des capitaux, fonds d’investissements.
2 Le développement de l'entreprise
- Les fondamentaux économiques : la croissance, le PIB, l’inflation, la valeur ajoutée, la situation de l’emploi.
- La fiscalité française, les prélèvements fiscaux et sociaux, déficits publics.
- Situation de l’économie française et européenne.
- Les modèles économiques à succès.
- Critères de choix d'externalisation, délocalisation.
- L’analyse de l’activité, l’analyse des marges.
- La détermination des résultats, résultat d’exploitation, financier, exceptionnel.
- Le seuil de rentabilité.
- Détermination et importance de la capacité d’autofinancement.
- Le free cash flow indicateur clé de performance économique et de financement.
3 Assurer les équilibres financiers
- Maîtriser le besoin de financement du cycle d'exploitation : besoin en fonds de roulement.
- Évaluer l'équilibre financier d'ensemble : FR - BFR = TN.
- Importance de la position de trésorerie.
- Suivre les flux de trésorerie de l’exploitation.
- Modes de financement à court terme du cycle d'exploitation.
- Financement de la croissance.
- Intervention de l’état dans le financement en période de crise.
4 L'impératif de rentabilité
- La rentabilité financière des capitaux propres.
- Attentes de rendement des investisseurs et des marchés financiers.
- L'effet de levier financier.
5 Approfondir, s'entraîner et compléter la formation en salle
Module(s) e-learning à distance (30 mn)
